1--------------435 2--------------361 3--------------615

Ulga za złe długi w przypadku przenoszenia danych z innego programu

Opublikowano:

W sytuacji, gdy chcemy wykazać w deklaracji JPK informacje związane z zapłatą faktur, które uprzednio (w innym programie) zakwalifikowane były zgodnie z przepisami ustawy o VAT (art. 89b) jako „ulga za złe długi” możemy tego dokonać wprowadzając zapisy bezpośrednio do ewidencji księgowej.

 

 

Spis treści:

  1. Korekta VAT naliczonego po dokonaniu zapłaty
  2. Korekta VAT należnego po dokonaniu zapłaty

 

 

Korekta VAT naliczonego po dokonaniu zapłaty

W tym przypadku wprowadzamy zapis bezpośrednio do ewidencji księgowej, czyli Księgowość > Księgi Handlowe > Dodaj zapis księgowy.

Tutaj wprowadzamy informację związane z fakturą z kategorii zakup.  Ważne jest, aby wybrać właściwy rejestr zakupu. Ta informacja jest niezbędna dla prawidłowego wykazania w deklaracji i części ewidencyjnej do deklaracji kwot podatku wynikających z zapłaconej faktury.

 

 

 

 

Korekta VAT należnego po dokonaniu zapłaty

Tak jak w przypadku zakupu tutaj także dokument wprowadzamy bezpośrednio do ewidencji księgowej. W tym wypadku jednak, aby prawidłowo wykazać kwotę VAT w deklaracji dokonujemy stosownego oznaczenia przechodząc na zakładkę JPK we wprowadzanym dokumencie. Tutaj wybieramy oznaczenie jak poniżej.

 

 

 

 

 

 

 

 

Autor:

Beata Tęgowska

Wersja DEMO - przetestuj za darmo! Załóż konto Systim w 15 sekund!