Ulga za złe długi w przypadku przenoszenia danych z innego programu.

W sytuacji, gdy chcemy wykazać w deklaracji JPK informacje związane z zapłatą faktur, które uprzednio (w innym programie) zakwalifikowane były zgodnie z przepisami ustawy o VAT (art. 89b) jako „ulga za złe długi” możemy tego dokonać wprowadzając zapisy bezpośrednio do ewidencji księgowej.

 

Korekta VAT naliczonego po dokonaniu zapłaty

Wprowadzamy zapis bezpośrednio do ewidencji księgowej, czyli Księgowość > Księgi Handlowe > Dodaj zapis księgowy.

Tutaj wprowadzamy informację związane z fakturą z kategorii zakup.  Ważne jest, aby wybrać właściwy rejestr zakupu. Ta informacja jest niezbędna dla prawidłowego wykazania w deklaracji i części ewidencyjnej do deklaracji kwot podatku wynikających z zapłaconej faktury.

 

 

 

 

Korekta VAT należnego po dokonaniu zapłaty

Tak jak w przypadku zakupu tutaj także dokument wprowadzamy bezpośrednio do ewidencji księgowej. W tym wypadku jednak, aby prawidłowo wykazać kwotę VAT w deklaracji dokonujemy stosownego oznaczenia przechodząc na zakładkę JPK we wprowadzanym dokumencie. Tutaj wybieramy oznaczenie jak poniżej.

 

 

 

 

 


powrót do pytań

Skomentuj




Wersja DEMO - przetestuj za darmo! Załóż konto Systim w 15 sekund!